Plan 401k
Un plan 401(k) est un type de plan d’épargne retraite proposé par de nombreux employeurs aux États-Unis. Il permet aux salariés de mettre de côté une partie de leur revenu avant impôt, jusqu’à un certain plafond fixé chaque année par l’IRS, dans le but d’épargner pour la retraite. Les cotisations versées par le salarié sont investies dans les options d’investissement du plan, et les revenus de ces investissements bénéficient d’un report d’impôt jusqu’à ce que l’argent soit retiré. Les employeurs peuvent également choisir de contribuer au plan 401(k) de l’employé, soit en égalant une partie des cotisations de l’employé, soit en effectuant une cotisation non sélective. La participation à un plan 401(k) présente plusieurs avantages, notamment le potentiel d’économies d’impôt, la possibilité d’automatiser l’épargne-retraite et la possibilité pour les cotisations de l’employeur de faire fructifier plus rapidement l’épargne-retraite.
Comment fonctionne le plan 401k ?
Le plan 401k est une caractéristique du régime de participation aux bénéfices admissible, qui permet aux travailleurs de verser une partie de leur salaire sur des comptes personnels. En outre, l’Internal Revenue Service (IRS) fixe des limites de contribution au plan pour l’employé et pour l’employé/employeur fusionné, qui varient d’une année à l’autre.
Plus précisément, les salariés âgés de 21 ans ou plus peuvent bénéficier du plan. En outre, ils doivent acquérir une année d’expérience professionnelle ou être couverts par une convention collective ne prévoyant pas la participation au plan (lorsque les prestations de retraite faisaient l’objet d’une négociation de bonne foi).
Le plafond des reports électifs des salariés (pour les plans « safe harbor » et traditionnels) est fixé à 20 500 dollars en 2022, sur la base de l’indexation sur le coût de la vie. À l’exception de l’extension Roth choisie, les reports de salaire facultatifs sont exclus du revenu net de l’employé.
Voici donc quatre actions essentielles pour posséder le meilleur plan 401k et profiter des avantages fiscaux,
- Acquérir une stratégie écrite
- Organiser un fonds financier pour les réserves du plan,
- Établir une approche de documentation, et
- Offrir les détails du plan aux contributeurs
En dehors des distributions qualifiées des comptes Roth attribués, les distributions (couvrant les salaires) sont incluses dans les paiements de retraite imposables.
Comment un 401(k) gagne-t-il de l’argent ?
Les cotisations que vous versez sur votre compte 401(k) sont investies en fonction des choix que vous faites parmi la sélection proposée par votre employeur. Comme indiqué ci-dessus, ces options comprennent généralement un assortiment de fonds communs de placement en actions et en obligations et de fonds à date cible conçus pour réduire le risque de pertes d’investissement à mesure que vous vous rapprochez de la retraite.
Le montant de vos cotisations annuelles, le fait que votre entreprise les abonde ou non, vos investissements et leurs rendements, ainsi que le nombre d’années qui vous séparent de la retraite sont autant d’éléments qui déterminent la rapidité et le montant de la croissance de votre argent.