Plan 529

Un plan 529 est un type de plan d’épargne fiscalement avantageux conçu pour aider les familles à épargner pour leurs futures dépenses d’éducation. Ces plans sont généralement parrainés par des États ou des agences d’État, et l’épargne peut être utilisée pour des dépenses admissibles telles que les frais de scolarité, les livres et les frais de logement et de pension. Il existe différents types de plans 529, notamment les plans de scolarité prépayée et les plans d’épargne-études. Les fonds d’investissement d’un plan 529 fructifient en franchise d’impôt tant qu’ils sont utilisés pour des dépenses admissibles, ce qui en fait un instrument d’épargne populaire pour les familles qui ont des objectifs éducatifs pour leurs enfants.

Comment cela fonctionne-t-il ?

Un investisseur investit dans le plan 529, puis l’équipe de gestion du plan 529 investit les fonds dans des titres sûrs pour faire fructifier l’argent. L’équipe de gestion décide des différents schémas d’investissement. L’investisseur peut choisir n’importe quel plan et y investir son argent. La croissance de l’argent dans les plans 529 est également exonérée d’impôt.
L’investisseur peut utiliser l’argent de ses comptes 529 pour les dépenses éducatives qualifiées du bénéficiaire après la période prescrite. Si l’argent est utilisé à d’autres fins, il est soumis à l’impôt et à une pénalité de 10 %. Ce plan permet également à l’investisseur de payer les frais requis du bénéficiaire au coût actuel pour l’éducation future, de sorte que l’on puisse terminer l’éducation du bénéficiaire sans aucun problème financier.

Avantages fiscaux des plans 529

Les retraits d’un plan 529 sont exonérés de l’impôt fédéral et de l’impôt d’État sur le revenu, à condition que l’argent soit utilisé pour des dépenses d’éducation admissibles.
Tout autre retrait est soumis à l’impôt et à une pénalité de 10 %, avec des exceptions dans certaines circonstances, comme le décès ou l’invalidité.
L’argent que vous versez à un plan 529 n’est pas déductible de l’impôt fédéral sur le revenu. Toutefois, plus de 30 États accordent des déductions fiscales ou des crédits d’impôt d’un montant variable pour les cotisations à un plan 529.
En général, vous devrez investir dans le plan de votre État de résidence si vous souhaitez bénéficier d’une déduction ou d’un crédit d’impôt de l’État. Si vous êtes prêt à renoncer à un avantage fiscal, certains États vous permettront d’investir dans leurs plans en tant que non-résident.