Qu’est-ce que le « financement sur facture » ?

Le financement de factures est une forme de financement d’entreprise dans laquelle une société emprunte de l’argent sur ses comptes clients. Il permet aux entreprises d’être payées plus rapidement pour les factures impayées en vendant les factures à un tiers financier avec une remise en échange de liquidités immédiates. Les entreprises ont ainsi un accès immédiat à leurs créances et disposent d’un fonds de roulement qui leur permet d’améliorer leur trésorerie et d’investir dans leur croissance ou de couvrir leurs dépenses. Il existe différents types de financement de factures, tels que l’affacturage et l’escompte de factures, qui permettent aux entreprises de choisir l’option la mieux adaptée à leurs besoins.
Le financement de factures permet à la société ou à l’entreprise de répondre à ses besoins de liquidités à court terme sur la base des factures générées qui sont toujours impayées par ses clients. Les factures impayées sont des créances, ce qui signifie que l’entreprise recevra ce montant mais à une date ultérieure.

Le financement sur facture du point de vue du prêteur

Le financement de factures est avantageux pour les prêteurs car, contrairement à l’octroi d’une ligne de crédit, qui peut ne pas être garantie et laisser peu de recours si l’entreprise ne rembourse pas ce qu’elle a emprunté, les factures servent de garantie pour le financement de factures. Le prêteur limite également son risque en n’avançant pas 100 % du montant de la facture à l’entreprise emprunteuse. Le financement de factures n’élimine cependant pas tous les risques, car le client peut ne jamais payer la facture. Il en résulterait une procédure de recouvrement difficile et coûteuse, impliquant à la fois la banque et l’entreprise qui finance la facture avec la banque.

Comment le financement de factures est-il structuré ?

Le financement de factures peut être structuré de différentes manières, le plus souvent par l’affacturage ou l’escompte. Dans le cas de l’affacturage, l’entreprise vend ses factures impayées à un prêteur, qui peut lui verser d’emblée 70 à 85 % de la valeur finale des factures. Si le prêteur reçoit le paiement intégral des factures, il remettra à l’entreprise les 15 à 30 % restants du montant des factures, et l’entreprise paiera des intérêts et/ou des frais pour ce service. Étant donné que le prêteur perçoit les paiements des clients, ces derniers seront au courant de cet arrangement, ce qui pourrait donner une mauvaise image de l’entreprise.