Transaction en espèces

Une transaction au comptant est un paiement effectué sous la forme d’une monnaie physique, telle que des billets ou des pièces. Elle implique l’échange immédiat d’espèces contre un produit ou un service, sans crédit ni paiement différé. Ce type de transaction est souvent utilisé pour les petits achats et les transactions dont le coût est faible et pour lesquelles il n’est pas pratique d’utiliser des méthodes de paiement électronique. Si les transactions en espèces sont généralement considérées comme pratiques et rapides, elles peuvent également présenter certains risques, tels que le vol et la fraude.
Il convient de noter qu’il existe des réglementations gouvernementales qui obligent les entreprises à déclarer les transactions importantes en espèces afin de prévenir les délits financiers tels que le blanchiment d’argent. Ces réglementations exigent que les entreprises de certains secteurs d’activité tiennent des registres minutieux et déclarent toute transaction impliquant d’importantes sommes d’argent liquide. Aux États-Unis, par exemple, toute transaction en espèces supérieure à 10 000 dollars doit être déclarée à l’Internal Revenue Service (IRS) au moyen d’une déclaration de transaction en espèces (Currency Transaction Report – CTR).

Différence entre une transaction en espèces et une transaction de crédit

Bien que les transactions en espèces et les transactions de crédit soient utilisées pour effectuer des paiements, elles diffèrent légèrement. Alors que les premières fonctionnent uniquement en espèces, les secondes utilisent une facilité de crédit pour effectuer des paiements. Par exemple, les gens utilisent des pièces de monnaie, des billets et des cartes de débit pour effectuer des paiements en espèces. En revanche, le second utilise des cartes de crédit ou des lettres de change.
L’IRS impose des frais de transaction en espèces pour les paiements de plus de 10 000 dollars effectués par un particulier ou une entreprise. En revanche, pour les transactions de crédit, la limite dépend de la société émettrice de la carte de crédit ou du créancier. Toutefois, les deux méthodes présentent des avantages et des inconvénients spécifiques à prendre en considération.

Comprendre une transaction en espèces

Une transaction en espèces peut avoir de nombreuses définitions différentes. Pour l’essentiel, il s’agit d’un paiement immédiat en espèces en échange de la réception d’un article. Selon certaines définitions, les transactions boursières peuvent être considérées comme des transactions au comptant parce qu’elles se produisent presque instantanément sur le marché, au prix en vigueur à ce moment-là. La transaction est exécutée et les parties impliquées échangent de l’argent contre des actions, même si la transaction peut ne pas être réglée avant quelques jours.